주택청약 소득공제 계산기
총급여, 연간 청약 납입액, 무주택 세대 요건을 입력하면 연말정산 주택마련저축 소득공제액과 예상 절세효과를 계산합니다.
총급여와 연간 납입액을 입력하면 주택청약 소득공제액을 계산합니다.
주택청약 소득공제 계산 방법
주택청약 소득공제는 주택마련저축에 납입한 금액 중 연 300만원까지를 공제대상으로 보고, 그 금액의 40%를 근로소득 연말정산 소득공제로 반영합니다.
예를 들어 연 300만원을 납입하면 소득공제액은 1,200,000원입니다. 기본 입력값인 한계세율 16.5%를 적용하면 예상 절세효과는 198,000원입니다.
다만 전세자금 원리금상환액 공제 등 다른 주택자금 소득공제를 함께 쓰는 경우 주택마련저축 공제와 합산 한도가 400만원으로 제한될 수 있습니다. 계산기의 “이미 사용한 주택자금 소득공제액”에 해당 금액을 넣으면 남은 한도 안에서 청약 공제액을 다시 계산합니다.
공제 요건 체크표
| 요건 | 기준 | 입력 위치 |
|---|---|---|
| 총급여 | 7,000만원 이하 | 총급여 |
| 주택 보유 | 과세기간 중 무주택 세대 | 무주택 세대 체크 |
| 세대 지위 | 세대주 또는 세대주의 배우자 | 세대 내 지위 선택 |
| 명의 | 본인 명의 주택마련저축 납입액 | 본인 명의 체크 |
| 납입 한도 | 연 300만원까지 반영 | 연간 주택청약 납입액 |
납입액별 계산 예시
| 사례 | 연 납입액 | 소득공제액 | 예상 절세효과 |
|---|---|---|---|
| 월 10만원 납입 | 1,200,000원 | 480,000원 | 79,200원 |
| 월 20만원 납입 | 2,400,000원 | 960,000원 | 158,400원 |
| 월 25만원 납입 | 3,000,000원 | 1,200,000원 | 198,000원 |
| 월 30만원 납입 | 3,600,000원 | 1,200,000원 | 198,000원 |
| 전세자금 공제 320만원 사용 | 3,000,000원 | 800,000원 | 132,000원 |
| 총급여 7,500만원 | 3,000,000원 | 0원 | 0원 |
예시는 무주택 세대주, 본인 명의 계좌, 예상 한계세율 16.5% 기준입니다. 총급여 7,500만원 사례는 총급여 요건을 넘어서 공제액이 0원입니다.
입력 전 확인할 것
- 총급여는 연봉이 아니라 비과세소득을 제외한 근로소득 총급여 기준입니다.
- 무주택 세대 요건은 본인뿐 아니라 세대 기준으로 판단하므로 주민등록과 주택 보유 여부를 함께 확인해야 합니다.
- 청약 납입액은 본인 명의 주택마련저축에 실제 납입한 연간 금액을 넣습니다.
- 합산 한도는 전세자금 원리금상환액 공제 등 다른 주택자금 공제 사용액이 있을 때 영향을 줍니다.
- 중도해지는 추징이 생길 수 있어 청약 해지 전에는 은행과 홈택스 자료를 먼저 확인하세요.
자주 묻는 질문
주택청약 소득공제는 얼마까지 받을 수 있나요?
연간 납입액 300만원까지 40%를 소득공제로 반영합니다. 청약 납입만 보면 최대 소득공제액은 1,200,000원입니다.
월 얼마를 넣어야 한도를 채우나요?
연 300만원 한도라서 월 25만원 납입이면 주택청약 납입액 기준 한도를 채웁니다. 월 30만원을 넣어도 공제대상 납입액은 300만원까지만 반영됩니다.
총급여가 7천만원을 넘으면 일부라도 공제되나요?
아니요. 총급여가 7,000만원을 초과하면 주택마련저축 소득공제 대상에서 제외됩니다. 총급여는 비과세소득을 제외한 근로소득 총급여 기준입니다.
세대원도 공제받을 수 있나요?
무주택 세대의 세대주 또는 그 배우자 요건을 봅니다. 일반 세대원으로만 납입한 경우에는 이 계산기에서 공제 불가로 판정합니다.
전세자금 원리금상환액 공제와 같이 받을 수 있나요?
같이 받을 수 있지만 주택마련저축 소득공제와 주택임차차입금 원리금상환액 공제는 합산 한도가 400만원입니다. 이미 사용한 공제액이 있으면 계산기에 입력하세요.
예상 절세효과와 소득공제액은 왜 다른가요?
소득공제는 과세표준을 줄이는 금액이고, 실제 세금 감소액은 본인의 세율 구간에 따라 달라집니다. 계산기의 예상 절세효과는 입력한 한계세율을 소득공제액에 곱한 간이값입니다.
중도해지하면 추징이 있나요?
가입일로부터 일정 기간 안에 해지하면 납입 누계액의 6% 등 추징이 발생할 수 있습니다. 주택 당첨, 청약 자격, 해지 사유에 따라 달라지므로 금융기관과 홈택스 자료를 확인해야 합니다.
청년우대형 청약통장도 계산되나요?
주택마련저축 소득공제 대상 납입액이면 같은 방식으로 입력할 수 있습니다. 다만 이자소득 비과세나 우대금리 조건은 별도 제도라 이 계산기에는 포함하지 않습니다.
관련 계산기
본 계산 결과는 참고용이며, 실제 금액과 다를 수 있습니다. 정확한 금액은 관련 기관에 확인하세요. 무주택 세대 판정, 세대주·배우자 요건, 중도해지 추징, 주택자금 공제 합산 한도에 따라 실제 공제액이 달라질 수 있습니다.